[小企业财务管理制度]小企业管理制度

小企业管理制度篇(1):小公司员工规章制度范本

　　小公司员工规章制度要怎么写？有什么要注意的吗？下面是小编整理的小公司员工规章制度，欢迎大家阅读！
　　小公司员工规章制度1
　　员工规章制度
　　为了创造一支以公司利益至高无上为准则，建立高素质、高水平的团队，更好地服务于每一位客户，公司制定了以下严格的管理规章制定，望每一位员工都自觉遵守：
　　一、8.50，准时到办公室，10分钟搞完卫生，9点正常上班，迟到一次50元罚款，不得早退，不得旷工。
　　一、 工作期间不可因私人情绪影响工作。
　　二、 员工应在每天，保持物品整齐，桌面清洁。
　　三、 上班时不应无故离岗、串岗，不得闲聊、嬉戏打闹做个人私事而影响公司的形象，确保办公安静有序。
　　四、公司餐补，按实际上班天数为准，每个月会算到工资表里面。
　　五、员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚实本分的精神，尊重上级，有何正确的建议或想法用书写文字报告交与上级部门，公司将做出合理的回复。
　　六、服从分配、服从管理、不得损坏公司形象、透漏公司机密。
　　七、认真耐心听取每一位客户的建议和投诉，损坏公司财物者照价赔偿。
　　八、员工服务态度: 使用标准的专业文明用语, 做好积极、主动、热情、微笑及训练有素的语音、语速和语调的服务。
　　九、电话接听：遵守电话使用规范，接听电话应及时，一般铃响
　　不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话做好接听记录，严禁占用公司电话时间太长，严禁使用公司电话打工作以外的电话.
　　十、辞职条件：1.员工辞职必须提前一个月提辞呈报告，书写详细理由充分经批准方可离职.
　　小公司员工规章制度2
　　一、 公司形象
　　1、 员工必须清楚地了解公司的经营范围，并能向客户及外界正确地介绍公司业务。
　　2、 在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。
　　3、 在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。
　　4、 遇有客人进入工作场地应礼貌接待，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待。
　　5、 接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。
　　6、 员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。
　　7、 员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。
　　8、 员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体。
　　二、 生活作息
　　1、 员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。
　　2、 作息时间规定
　　1）、夏季作息时间表（5月——9月）
　　上班时间 早8：30
　　午休 12：00——13：30
　　下班时间 晚 18：00
　　2）、冬季作息时间表（10月——3月）
　　上班时间 早 9：00
　　午休 12：00——13：30
　　下班时间 晚 17：30
　　3、 员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。
　　4、 员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。
　　5、 员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。
　　6、 员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。
　　7、 事假需提前向主管经理提出申请，并填写【请假申请单】，经批准后方可休息。
　　三、 卫生规范
　　1、 员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁。
　　2、 员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。
　　3、 员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。
　　4、 办公区域内严禁吸烟。
　　5、 正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。
　　6、 要爱护办公区域的花木。
　　四、 工作要求
　　1、 工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。
　　2、 新入职员工的试用期为二个月，员工在试用期内要按月进行考评。
　　3、 公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据,要求员工每天要认真、详尽的填写,作为公司考核员工工作量的标准。
　　4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室），如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟（特殊情况除外）。
　　5、 加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极和公司同事交流和学习专业知识和技能。积极参加公司组织的各项培训（培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分）。
　　6、 经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。
　　7、 不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。
　　8、 员工在工作时间必须全身心地投入，保持高效率地工作。
　　9、 员工在任何时间均不可利用公司的场所、设备及其他资源从事私人活动。一经发现，给予警告，情节严重者，公司将予以辞退。
　　10、 员工须保管好个人的文件资料及办公用品，未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。
　　10、员工要保管好个人电脑，按公司规定进行文档存储、杀毒及日常维护，如发生故障应及时报告，由公司安排修理。
　　五、 保密规定
　　1、 员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息。
　　2、 管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令。并向总经理提交完整的网络口令清单。
　　3、 任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。
　　4、 员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的方案，如一发现，除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律责任。
　　六、 人员管理
　　1、 员工必须服从公司的整体管理，包括职务的分配及工作内容的安排。
　　2、 员工须尊重上司，按照上司的指导进行工作并主动向上司汇报工作情况。
　　3、 员工有关业务方面的问题须及时向部门主管或经理反映，听取意见。
　　4、 涉及超出员工权限的决定必须报经部门主管或经理同意。
　　5、 员工不服从上级指挥，目无领导，顶撞上级，而影响公司指导系统的正常运作，视情节严重程度，给予处理。
　　6、 管理人员应团结互助，努力协调好各部门的关系，鼓励并带领好员工队伍，时刻掌握员工的工作情况，确保公司整体策划顺利进行。
　　7、 公司是一个大家庭，员工应团结互助，为公司发展做出努力。
　　七、 物品管理
　　1、 办公用品的日常管理由行政财务部门专门人员负责定期购买；
　　2、 每月15、30日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司【购物申请单】上,由行政财务部门专门负责人提交主管经理，审批同意后，由专门负责人将办公用品购回，根据实际需要有计划地发放。
　　3、 若急需某类办公用品，也应先填写【购物申请单】后，交由专门负责人，经主管经理审批同意后，方可购置。
　　4、 新进人员到职时由行政财务部门统一配发各种办公物品。
　　八、 电脑管理：
　　1、 使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。
　　2、 使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在网络上相应的位置上。
　　3、 严禁使用计算机玩游戏。
　　4、 公司及各部门的业务数据，重要数据由使用者本人做好及时备份。
　　6、 未经许可，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。
　　7、 使用者必须妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。
　　九、 网络管理
　　1、 工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站。
　　2、 工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为（如：上网聊天），也决不允许任何与工作无关的信息出现在网络上。
　　3、 严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的内容。
　　4、 禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件
　　5、 公司网络结构由网络工程师统一规划建设与管理维护，任何人不得私自更改网络结构，个人电脑及服务器设备等所用ip地址必须按网络工程师指定的方式设置，不可擅自更改。
　　6、 严禁任何人以任何手段，蓄意破坏公司网络的正常运行。
　　十、 奖惩办法：
　　1、员工奖励分为口头表扬及物质奖励；
　　2、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名；
　　3、有下列事迹的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的奖励：
　　a、积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者；
　　b、维护公司利益和荣誉，保护公共资产，防止事故发生与挽回经济损失有功者。
　　4、下列事由的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的惩罚：
　　a、违反国家法律、法规或公司规章制度造成经济损失和不良影响的；
　　b、泄露公司经营管理秘密的；
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　　第一章：总则
　　第一条：保证顺利完各项产任务、经营目标、管理目标制定本规章制度
　　第二条：规章制度包括产制度、卫制度、考勤制度、奖惩制度、安全制度等
　　第三条：本规章制度适用本公司各部门每员工
　　第二章：行政办公制度
　　第四条：根据公司实际运作情况定期召产计划、产品质量、员培训议
　　第五条：公司每位员工必须按公司要求参加议
　　第六条：卫管理制度
　　1.产操作员必须按照公司要求每做各自岗位卫清扫工作保持清洁整齐
　　2.各类原材料堆放必须各自直接使用者负责堆放整齐、安全、卫、清洁
　　3.每台设备由直接操作者负责保养、基本维修、清扫工作
　　4.必须服公司统安排做公司环境卫工作保证厂容厂貌整洁
　　5.食堂卫、饮食清洁工作由食堂炊事员直接负责预防食物毒
　　第七条：公司办公用品严禁使用与本公司关事宜
　　第八条：产、办公场所严禁吸烟
　　第九条：任何员工能泄露公司商业秘密技术秘密
　　第十条：说任何利于公司损公司形象 第十条：作任何害公司事
　　第十二条：工作期间严禁串岗、离岗入厂物品员必须填写入厂证同意核准进
　　第十三条：宿舍严禁声喧哗免影响休息严禁打架斗殴、聚众赌博
　　第十四条：必须按公司值规定要求清扫宿舍保持其清洁卫
　　第三章：考勤制度
　　第十五条：严格遵守公司间准迟、早退发现迟、早退视间短作相应处罚
　　第十六条：事请假者必须向负责启示批准同意休假未办理请假手续者作旷工处理
　　第十七条：任何请假影响公司产前提由所部门负责批准公司认休假强行要假
　　第四章：安全产管理制度
　　第十八条：严格按照操作规程操作任何岗位都树立安全第思想违反操作规程造者责任自负
　　第十九条：未经允许擅自操作岗位擅自操作岗位造者责任自负
　　第二十条：各自岗位操作员责任报告潜安全素便及发现、排除
　　第二十条：维修机器、电器、电线必须关闭电源或关机并由相关技术员或电工负责作业;
　　第二十二条：收工要整理机械、器具、原材料及产品等确认火、电、气安全关门窗、门锁
　　第五章：员工权利
　　第二十三条：平等业权利
　　第二十四条：参加企业民主管理权利
　　第二十五条：按劳取酬、劳、奖勤罚懒
　　第二十六条：按公司规定休息休假 第二十七条：享受劳安全、卫保护 第二十八条：请求劳争议处理权利
　　第六章：员工义务
　　第二十九条：保质保量完工作任务各项产指标义务
　　第三十条：遵守家律规公司规章制度义务
　　第三十条：执行劳规程按规定操作义务
　　第三十二条：员工义务提高劳技能水平
　　第七章：奖罚制度
　　第三十三条：按民主选举获优秀职工者公司予嘉奖奖金：300元
　　第三十四条：整月全勤者奖励全勤奖奖金100元
　　第三十五条：违反公司管理制度给予全厂通报处于通报处罚认给予打扫厂区卫处(工作间外计报酬)
　　第三十六条：员工书面形式提于公司发展利建议经公司领导考虑其行性给予现金奖励(10—100元)
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　　第一条
　　为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
　　第二条
　　公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
　　(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
　　(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
　　(四)厉行节约，合理使用资金。
　　(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
　　(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
　　(七)完成公司交给的其他工作。
　　第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
　　第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
　　财务工作岗位职责
　　第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：
　　(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;
　　(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;
　　(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
　　(四)承办公司领导交办的其他工作。
　　第六条会计的主要工作职责是：
　　(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
　　(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
　　(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
　　(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
　　小公司员工规章制度5
　　一 .服务规范
　　1、 仪表：公司职员工应仪表整洁、大方； 为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大
　　2、 微笑服务：在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注释对方，微笑应答，切不可冒犯对方；
　　3、 用语：在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗；
　　4、 现场接待：遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待；
　　5、 电话接听：接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长,严禁使用公司电话打工作以外电话。
　　二 . 办公秩序
　　1、 工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序；
　　2、 职员应在每天的工作时间开始前和工作时间结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁；
　　3、 发现办公设备（包括通讯、照明、影音、电脑、建筑等）损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。
　　三 .业务管理制度
　　1、业务文件由业务本人拟稿，由经理审核、签发。 属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定，由专人印制、报送；
　　2、已审核、签发的文件由业务员按不同类别编号后归档；
　　3、外来的文件由接件人负责签收，并于接件当日报送经理；属急件的，应
　　在接件后即时报送；
　　4、外发的文件经经理审核、签发后再安排发送，传真等文件在审核后可立即发送，并由业务本人按不同类别编号后归档；
　　5、所有人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中接触的公司保密事项；
　　6、严禁擅自为私人打印、复印除业务以外的文本材料，违犯者视情节轻重给予罚款处理；
　　7、各业务所用的专用表格，由公司制定格式，所有业务按统一格式使用表格；
　　8、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用；
　　9、所有员工要勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗和办公费用。
　　10、每周一中午开例会，11点开始；例会主要是对上周工作内容的总结、下周工作的计划；工作相关内容的培训；
　　11、每周五上交本周工作总结及下周工作计划表；
　　12、每个季度进行季度考评（方式待定）。
　　注: 业务文件统一一式两份. 正本文件应交经理保管。
　　四 .考勤制度
　　1 、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经经理同意。
　　2 、周一至周五为工作日，周六周日为休息日。
　　3 、严格请、销假制度。员工因私事请假须写请假条报经理批准，并扣除请假期间基本工资。未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。事情紧急的需电话联系经理批准，事毕回公司补写请假条。
　　4 、上班时间开始后10分钟至30分钟内到班者，按迟到论处；超过30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处；超过30分钟者，按旷工半天论处。
　　5 、工作时间禁止打牌、下棋、上网聊天、玩游戏等做与工作无关的事情。
　　五 .保密制度
　　为保守公司秘密，维护公司利益，制订本制度。
　　1、全体员工都有保守公司秘密的义务。在对外交往和合作中，须特别注意
　　不泄露公司秘密，更不准出卖公司秘密；
　　2、公司秘密是关系公司发展和利益，在一定时间内只限一定范围的员工知悉的事项。公司秘密包括下列秘密事项：A、公司经营发展决策中的秘密事项； B、人事决策中的秘密事项；C、专有技术；D、客户信息、合作渠道和重要的合同、单据； E、公司非向公众公开的财务情况、银行帐户帐号； F、产品的具体材料成分，特殊制作工艺，产品的生产成本；G、经理确定应当保守的公司其他秘密事项；
　　3、属于公司秘密的文件、资料，应标明“保密”字样，非经批准，不准复印、摘抄秘密文件、资料；
　　4、公司秘密应根据需要，限于一定范围的员工接触。接触公司秘密的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触公司秘密的员工，不准打听公司秘密；
　　5、记载有公司秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管，原则上不准带出公司。如外出需携带须经理同意，并妥善保管；
　　6、对保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表扬、奖励。 违反本规定故意或过失泄露公司秘密的，视情节及危害后果予以处罚，直至予以除名，公司保留追究刑事责任的权力。
　　六 .差旅费管理制度
　　结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
　　1、本制度适用于本公司因公出差支领旅费的员工；
　　2、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：（1）交通费系指火车、汽车、飞机等费用；（2）膳宿费系指膳食费及宿费；（3）特别费系指因公支付邮电或招待费等；
　　3、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经经理审核批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告经理，等返回公司后，应立即补办手续；
　　员工出差报支表的处理程序如下：A、出差前依单填明姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经经理审核批准。B、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。C、出差人返回后3日内应填写差旅
　　费报销单，注明实际出差日期、起始地点、工作内容、报支项目、金额等，由经理审核批准，由财务部在报销时冲销预支数。
　　4、差旅费标准：宿费上限150元/日，伙食补助30元/天。交通费以经理核准的交通方式依票据实报实销。出差地交通工具原则上以公交车为主，特殊情况可乘坐出租车，但回公司后需向经理讲明；
　　5、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经经理核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助；
　　6、市内外出工作无宿费补助，伙食补助为午餐补助，标准为15元，交通费依票据实报（交通工具同第5条）；
　　7、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
　　七 .薪金制度
　　1、基本工资按实际工作天数支付薪酬，付薪日期为每月 30 日 , 支付本月薪酬。若遇节假日，顺延至最近工作日发放。试用期员工以现金形式领取，正式员工以个人银行帐户形式领取；
　　2 、奖励性薪金晋级。其对象为在本职岗位工作中表现突出，在促进企业经营管理，提高经济效益方面成绩突出者。
　　八 .福利制度
　　1、假期：公司全体员工享受国家法定假日；
　　2、婚假：凡在公司连续工作满 12 个月（自转正之日起）的正式员工结婚时，可凭结婚证书申请 14 天（含休息日）的有薪假期；
　　3、产假：凡在公司连续工作满 12 个月（自转正之日起）的正式女员工，持医院证明书可申请有薪产假 90 天（含 休息日和法定节假日）；
　　4、男员工护理假 7 天（限在女方产假期间，含休息日和法定节假日）；
　　5、慰唁假公司员工直系亲属不幸去世的，可申请 5 天有薪慰唁假。直系亲属在外地的，带薪路途假另计，路费自理；
　　6、有薪病假，病假三天以上需凭县、区级以上医院出具的病情证明请假。医疗期限的确定按国家相关规定执行；
　　7、保险 ：公司为正式员工办理社会保险(按国家标准)。
　　小公司员工规章制度6
　　(一)总则：
　　1．为加强公司的财务工作和经营管理以及提高经济效益，特制定本规定。
　　2．公司财务部门的职能是：
　　1〉认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，遵守《会计法》、《公司法》及集团公司章程；
　　2〉建立健全财务管理的各种财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；
　　3〉积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；
　　4〉编制信贷计划，积极筹措资金；加强应收款管理，搞好资金回笼；厉行节约，合理使用资金；
　　5〉合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用；
　　6〉及时报送各种报表，主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作； 7〉办理公司交给的其他工作。
　　3．公司财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。
　　(二)岗位职责制度：
　　1．财务经理兼总会计师负责公司的下列工作：
　　1〉编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划；拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效的使用资金；
　　2〉进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消费、节约开支、提高经济效益；
　　3〉建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；定期检查分析公司财务收支、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好参谋助手；
　　4〉审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、规范公司的经济行为；
　　5〉完成总经理交办的其他工作。
　　2．主管会计的工作职责：
　　1〉编制和报送各种报表；
　　2〉办理信贷手续；
　　3〉办理工商、税务、信贷的年检工作；
　　4〉负责往来帐款的核对，及时收取应收帐款；
　　5〉负责公司的发票管理工作和档案保管工作；
　　6〉当好财务部经理的助手，完成财务经理交办的其他工作。
　　3．财务处出纳的工作职责：
　　1〉认真执行现金管理制度；
　　2〉严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库； 3〉严格审核收支凭证，加强支票管理，严格支票使用手续；
　　4〉积极配合银行做好对帐、报帐工作，及时编制银行余额调节表；
　　5〉配合会计做好各种帐务处理；
　　6〉完成总经理交办的其他工作。
　　4．财务处记帐员的工作职责：
　　1〉认真审核记帐凭证的科目运用是否恰当；
　　2〉审核所附原始凭证的准确性，是否符合有关规定，是否有不合法、不合理的收支凭证，发现问题及时向财务经理汇报处理；
　　3〉及时完成帐簿的登记工作；
　　4〉打印、装订凭证和帐簿，完成会计资料的归档工作；
　　5〉负责有关帐务的查询工作；
　　6〉完成财务经理交办的其他事务。
　　(三)财务管理制度：
　　1．事业部（分公司）承揽工程必须经公司承揽，一切收入款项必须拨入公司帐户，经总经理批准按公司统一规定分包给事业部（公司）。分公司实行独立核算，自负盈亏，税金由公司代扣。
　　2．各项目负责人在任职期间，应实行抵押或协议的方式对项目部的经济活动负责，抵押物及协议由公司根据具体情况制定，以个人不动产抵押的必须经有关部门登记、公证。
　　3．公司实行合并报表及年度审计，每月27日是公司的结帐日期，一年一度的审计工作由公司统一安排。
　　财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳、记帐员都必须在记帐凭证上签字，所购材料物资必须经保管员办理出入库手续。
　　4．财务人员应对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。
　　5．财务人员应会同有关人员定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。发现问题应及时写出书面报告，并请求查明，做出处理。
　　6．财务人员调动工作或离职，必须与接管人员办理交接手续，并有专人监交。
　　7．公司必须按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等，发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支，不得列支成本，超支的招待费由本单位自有资金列支。
　　8．公司的工资、奖金按不超过产值25％的工资含量(在税务政策不变的前提下)列支成本，超出部分按税法规定缴纳所得税。
　　9．未经公司同意不得滥发奖金，对发放的工资、奖金按税务规定应缴纳个人所得税的，由本公司代扣，个人负担。
　　10．各部室（事业部、分公司）不得私自设立帐户，不得坐支任何收入款项，不得签发空头支票。
　　11．公司根据利润总额，先弥补前年度亏损，再按规定计提企业所得税，按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后，再进行分配，其分配方案由各公司总经理进行拟定，报公司总裁审议决定。
　　12．公司对各分公司、事业部的闲置资金，在不影响分公司使用的前提下进行调配，需长期使用时，经公司经理同意，办理借款手续，实行有偿使用，使用单位按同期银行贷款利率计算并支付利息。
　　(四)支票、汇票、发票管理制度：
　　1．公司支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用单”，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
　　2．支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
　　3．支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。
　　(五)现金管理制度：
　　l．现金使用范围：
　　1〉职工工资、津贴、奖金；
　　2〉个人劳务报酬；
　　3〉差旅费； ，
　　4〉职工生活费；
　　5〉1000元以下的零星开支。
　　2．支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。
　　3．公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。
　　4．各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手续。
　　5．一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。
　　6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。
　　（六)会计档案管理制度：
　　1．凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务部编制移交清册，移交公司档案室统一保管。
　　2．财务部和档案室的财务档案不得携带外出，如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。
　　(七)福利报销制度：
　　小公司员工规章制度7
　　为了创造一支以公司利益至高无上为准则，建立高素质、高水平的团队，更好地服务于每一位客户，公司制定了以下严格的管理规章制定，望每一位员工都自觉遵守：
　　一、 准时上下班，不得迟到，不得早退，不得旷工。
　　二、 工作期间不可因私人情绪影响工作。
　　三、 员工应在每天的工作时间开始前和工作结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。
　　四、 上班时不应无故离岗、串岗，不得闲聊、嬉戏打闹、喝酒、睡觉、做个人私事而影响公司的形象，确保办公环境和车间环境的安静有序。
　　五、 员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚实本分的精神，尊重上级，有何正确的建议或想法用书写文字报告交与上级部门，公司将做出合理的回复。
　　六、 服从分配、服从管理、不得损坏公司形象、透漏公司机密。
　　七、 认真耐心听取每一位客户的建议和投诉，损坏公司财物者照价赔偿。
　　八、 员工服务态度: 使用标准的专业文明用语, 做好积极、主动、热情、微笑及训练有素的语音、语速和语调的服务。 九、 电话接听及时，不得用公司电话打私人电话，违者罚款10元。
　　十、 考勤：1 、所有专职员工必须严格遵守公司考勤制度， 2，迟到、早退、旷工 （ 1 ）迟到或早退 30 分钟以内者，每次扣发薪金 10 元。 30分钟以上 1 小时以内者，每次扣发薪金 20 元。超过 1 小时以上者必须提前办理请假手续，否则按旷工处理。 （ 2 ）月迟到、早退累计达六次者，扣除相应薪金后，计旷工一次。 旷工一次扣发一天双倍薪金。工作时间不允许请假，请假一天扣除当日工资，未经批准按旷工处理；2.上班期间不得嬉戏打闹、睡觉、做个人私事，违者扣罚10元/次。 十一、 辞职条件：1.员工辞职必须提前一个月提辞呈报告，书写详细理由充分经批准方可离职，离职只发放工资；2.未满一个月离职者只发放工资的60%。
　　十二、 辞退员工将不发放任何工资待遇，辞退条件如下：
　　1.连续旷工3次/月；2.不服从上级管理，与客户争吵3次/月；3.偷盗本公司财物者。
　　十三、 车间工作人员每月必须盘点，工具物品损耗必须与库存相符，如有差异后果自负。
　　小公司员工规章制度8
　　一、 员工日常工作规范
　　1、 顾客就是“上帝”，顾客永远是对的。每个员工都必须以更好地服务于顾客为根本出发点，不得与顾客争吵。
　　2、 员工上班必须准时，凡上班者必须在签到表上签到。每天要提前半小时到场交班，迟到半个小时者按旷工一天处理，累计3次迟到算旷工。
　　3、 上班时间必须精神饱满，穿戴整洁，上班时间睡觉者，累计3次按旷工一天处理。
　　4、 网管与收银员必须坚守自己的岗位，不得在闲暇时攀谈嬉笑，以免耽误工作。
　　5、 员工，技术人员不得泄露公司网吧密码、技术文件等资料，一经发现，马上予以辞退，并赔偿公司经济损失。情节严重者，交由相关执法部门处理。
　　6、 对待顾客必须礼貌，顾客提出问题要以最快速度解决。员工之间也必须讲礼貌。
　　7、 保管好网吧财物，网吧设备及物品未经允许不得外带；如有遗失，原价赔偿；值班期间，若因员工失职导致网吧财物被盗，追究员工责任。
　　8、 网吧每月给每个员工充值上网卡，员工可在休息时间上机。工作期间，员工禁止上机；员工在休息期间上机，不得与客人争机位。员工卡仅限本人使用，禁止他人使用。
　　9。 每天早上7：30——9：00，所有员工必须齐心协力共同打扫卫生，还网吧已经干净幽雅的上网环境。
　　( 备注：旷工一天扣三天工资。违反第8条取消工作卡并罚款100元处理。)
　　二、网管工作职责
　　1、 工作时间必须注意自己的言行举止，不得使用不礼貌用语及恶劣的态度对待客人，不得以私人交情外借网吧财物或免费让客人上机。
　　2、 检查机器的运作情况（服务器、客户机）。如出现严重问题，不能立即解决或处理不了的，当场记录下来，并在交班时与下一班说明情况，交班时盘点所有配置及工具（包括硬盘、光碟和日常用具）。如有遗失或故意损坏者，当班负责赔偿。
　　3、 没有得到接班人签名不得下班，交班时需要把当前网吧机器的运行情况说明清楚。
　　4、 定期检查网吧各线路，发现老化的及有安全隐患的接口、接头、线管、插座及交换机，及时更换和补救。节约用电，对空调，电扇，招牌灯箱要定时开起，适时关闭。
　　5、 如营业期间出现机器或网络故障，应立即检查并以最快速度解决，同时向顾客解释以安抚客人情绪。若故障短期内无法解决，必须将情况反映给经理。
　　6、 每天两班合作检查网络游戏的升级情况，如需要升级立即告知经理。
　　7、 当班时（特别是夜班）必须巡查网吧的情况，保护顾客的财产，保护机器的安全，谨防小偷。发现小偷应立即处理并向经理报告情况。
　　8、 值班期间，若网吧出现客人打斗或争吵事情，应想办法劝阻；实在没办法劝阻的，应第一时间报警处理，并通知网吧经理到现场处理。
　　9. 协助保洁员维持网吧卫生，没有保洁员时，要主动承担网吧的保洁工作，协助收银员陈列销售商品。
　　10. 网管交班时,两班网管必须一起检查所有电脑是否能正常运作。登记配件损坏更换情况，若发现有机器故障或是遗失物品则由上一班所有员工承担责任。（核对所有物品其中包括：键盘、鼠标、耳机、摄像头，若有遗失照价赔偿。）
　　( 备注：违反以上每条者，罚款50元处理。)
　　三、收银员工作职责
　　1、 洁身自爱，严于律已；小心谨慎，细心认真；坚持遵循财务制度办事。按照有关部门的规定，严格核对网友的登记情况，尤其是对未成年人的核对。
　　2、 除本网吧的工作人员外任何人不许擅自进入收银台。
　　3、 收银员当班营业额发生差额，差额由当班收银员承担，多出来的金额也由收银员自己收管。（必须在交班时点清，否则两班一起承担）
　　4、 如发现假钞立即退还客人。若当班收到假钞，由当班者承担。
　　5、 充值务必先收现金，否则不予充值。出错时必须在出错本上做详细记录并得当班经理签名认可。
　　6、 不得随意挪用公款，或是用公款代垫私人费用，一经查明，立即辞退。
　　7、 商品销售为现金支付，不得借出任何商品，货物售出概不收回。（包括饮料、小食、香烟等）。
　　8、 机器有故障，收银员必须即时通知网管，网管接到收银员通知时须第一时间去查看并解决问题，否则属网管责任。（如网管实在解决不了的，应及时告知经理）
　　9、 购买网吧一切物品必须按销售价格买，禁止私自销售任何物品给予客人。（一经发现立即辞退）
　　10、 做好商品的进货登记情况,摆好陈列商品，必要时向经理汇报。
　　（备注：违反以上每条者，罚款50元处理。)
　　四. 保洁员工作职责
　　1. 搞好室内外卫生，地面，墙面做到干净，每2小时要拖地一次，维持网吧环境卫生达到：顾客离座后，及时处理把鼠标，键盘，耳机归位，处理干净，损坏的要及时向当班网管报告。
　　2. 厕所卫生要每半小时巡视一次，定时消毒，去异味。
　　3. 协助网管维持网吧秩序,协助收银员陈列销售商品。
　　4. 交班时要做到座位，地面干净。厕所整洁干净，无异味。未完成的由上一班搞好再下班。
　　（备注：违反以上每条者，罚款50元处理。)
　　五、奖励制度
　　本网吧员工福利待遇及奖励规定为保障员工的合法权益和福利待遇，奖勤罚懒，激发并提高员工工作积极性，作出如下规定：
　　1、全勤奖（每月一次）不限定名额及岗位，以每月的考勤表为准。每人奖励50元，具体评选标准如下：
　　①不迟到、不早退。
　　②不旷工。
　　③除休假外，当班时间不请假，没有顾客投诉。
　　④上班时间没有违反任何一项公司的规章制度。
　　2. 优秀员工奖（每月一次）不限岗位, 表现突出员工给予50—200现金奖励。限1-2名。
　　3、贡献奖不限时间、名额及岗位。为网吧赢得荣誉或作出贡献或提出好的建议的员工，由网吧视其贡献大小作出奖励。如拾金不昧、水电工技改降低运营成本、员工建议采纳等。
　　4、每人每月享有两天假期。若要申请假期，必须提前三天申请，特殊情况必须得到经理批准，未经许可不得擅自离岗（未经许可视同旷工处理）。辞职须提前15天申请,辞职期间应保持工作热情，顺利将工作交给新员工。未经批准不得离职,擅自离职,不予发放工资。

小企业管理制度篇(2):小公司员工规章制度

　　社会上有很多小型企业，这些企业根据自己的经营类型，如何培养员工，如何激励员工，如何制定员工规章制度呢?下面是小编分享的小公司员工规章制度，一起来看一下吧。
　　第一章总则
　　第一条为增强公司员工主人翁责任感，提高遵纪守法的自觉性，维护公司和员工的利益，避免发生事故，保证各项工作的顺利完成，特制订本制度。
　　第二条本制度作为公司基本准则，全体员工必须严格遵守。
　　第三条本制度面前人人平等。
　　第二章纪律
　　第四条全体员工须严格遵守国家法律法规，遵守劳动纪律，爱护公物，团结协作，完成各项任务。
　　第五条凡各单位(职能部门、分公司)制订的各项规章制度，经分管副总签字后到企管处审核、备案，报经有关领导批准下发。
　　第六条劳动纪律
　　(一)全体员工须严格遵守班前班后点名的考勤制度。
　　(二)上下班须按时点名，不得早退、迟到。
　　第七条请假制度
　　(一)员工有事须向有关领导请假。
　　(二)请假须写请假条，禁止以其它方式请假。重病、意外事故等，须持相关证明事后补假。
　　(三)员工本人结婚或直系亲属(指有直接血统关系或婚姻关系的父母、夫妻、子女)丧事，准假三天，工资予以编制。
　　(四)凡符合计划生育政策的育龄妇女，休产假期为十八个月，任何人不得私自缩短产假假期或以其它理由、形式请长假休产假。
　　1、休产假时，须持有效诊断证明，到工会领取《产假申请表》，经所在单位、人力资源处签章后，交工会备案。
　　2、凡已参加养老保险的休假人员，须及时按月度交纳个人应交保险费，以连续计算保险交费年限。
　　3、休产假超过规定期限的人员，须提出书面申请(产假期限最长不超过二年，即续假最长时间为半年)，经工会研究决定后方可续假，否则按自动离职处理。
　　4、复工时，须到工会领取《产假复工申请表》，经工会签章后，交人力资源处待工。
　　5、人力资源处组织已被接收的复工人员进行岗前培训，复工人员考核合格后方可上岗。
　　(五)请病假三天以上者须持医生证明，请病假三个月以上者，复工须持医生健康证明。
　　(六)批假权限(停工权限同请假，请假签字须逐级批准)
　　1、员工请假三天(含三天)以下者，由各部门主管(车间主任)签字批准;
　　2、员工请假三天以上七天(含七天)以内者，部门经理(分公司经理)签字批准;
　　3、员工请假七天至三个月(含三个月)者，由分管副总签字批准;
　　4、员工请假三个月以上者，由总经理签字批准。
　　(七)凡请假时间较长，所得工资不足以扣除个人应交养老保险费者，须到人力资源处办理保险费预交或补交手续，以连续计算保险交费年限。
　　第八条工作纪律
　　(一)上班时间，无部门负责人(车间主任、副处长级或以上人员)签字批准的出门证不得出厂。
　　(二)因事晚来，须提前将车间主任、副处长级或以上人员签字批准的证明交门卫。
　　(三)车间主任、副处长级及以上人员出入厂区，须由本人到门岗签字。
　　(四)工作时间须做到“五不准”。
　　1、不准睡岗、脱岗、串岗;2、不准吃零食;3、不准打闹、闲聊;4、不准干私活;5、不准自行组织文体活动。
　　第九条组织纪律
　　(一)全体员工须无条件服从组织分配，上级对下级负责，下级对上级负责。
　　(二)员工享有“六项权利”：
　　1、有了解所从事工作中潜在的危险和可能造成事故的权利;
　　2、有对危害生命安全的行为批评、检举、控告的权利;
　　3、有获得保障自身健康、良好的劳动条件和使用劳动保护用品用具的权利;
　　4、有遇到生命安全侵害时紧急避险的权利;
　　5、有对班前不讲安全拒绝上岗的权利;
　　6、有违章指挥拒绝作业的权利。
　　第十条生产纪律
　　(一)须认真保质保量完成上级下达的各项任务。
　　(二)须认真如实填写原始记录，不准弄虚作假、随意涂改。
　　(三)须严格执行工艺标准和安全操作规程。
　　第三章安全、消防、保卫
　　第十一条安全、消防、保卫工作遵照每年的有关规定执行。
　　第四章质量
　　第十二条产品质量标准及检验等遵照质量体系运行的有关文件执行。
　　第五章来客管理
　　第十三条对来公司联系业务(工作)者，门卫首先与其业务部门电话联系，经同意后填写《来客登记》，并办理贵宾证后方可进入办公区。
　　第十四条外来人员进入一般生产区，须经副总同意由相关人员陪同;外来人员进入特殊生产区，须经授权副总同意由相关人员陪同。
　　第十五条员工上班时间不准会客，确有特殊情况者，经部门负责人同意后，方可会客。
　　第六章标志牌管理
　　第十六条员工标志牌由企管处统一管理，任何部门或个人不得私自制造、更改。
　　第十七条如标志牌丢失补办，须交费10元。
　　第十八条全体员工出入厂区须佩戴标志牌。
　　第十九条不准借(借给)他人标志牌。
　　第七章奖励
　　第二十条防止和排除事故有功或在抢险、防盗等方面，不顾个人安危，使公司利益免受损失者。
　　第二十一条努力钻研业务技术，在工作中有发明革新或提出合理化建议，被采纳且获得较好效果者。
　　第二十二条爱护公共财产，堵塞漏洞，节约资金等方面有显著贡献者。
　　第二十三条通过各种形式勇于同违反本制度和违法犯罪行为做斗争，大胆揭发坏人坏事者。
　　第八章处罚
　　第二十四条“违纪”分为轻微违纪、一般违纪、严重违纪三种。
　　第二十五条“违纪”处理方式分别为：口头警告、书面警告、单位处分、公司处分四种。
　　(一)口头警告：视情况给予口头警告，违纪者如能认清错误，当场改正，不再进行任何书面处分。
　　(二)书面警告：查获的轻微违纪者，如认错态度不好，又不能诚心改正错误则以书面形式下到所属单位，由单位负责人进行教育，不做任何罚款处理，单位须将处理意见返回相关单位备案。
　　(三)单位处分：一般违纪，相关单位查获后，全权由违纪者所属单位自行处理，视情况教育、罚款，并将处理意见返回相关单位备案。
　　(四)公司处分：严重违纪，公司须罚款处理。
　　(五)凡一个月内第二次违纪者，给予该违纪双倍罚款。
　　第九章附则
　　第二十六条本制度由公司总经办负责修改并解释。
　　第二十七条本制度有公司总经理签名盖章后生效。
　　第二十八条本制度自xxxx年x月x日开始施行。以前公司公布的制度与本制度相抵触的，以本制度为准。

小企业管理制度篇(3):小企业财务管理制度

　　财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，它也需要有一定的制定来管理，下面是小编精心为大家整理的小企业财务管理制度范本，希望对大家有帮助!
　　第一章 资金审批制度
　　1.总则
　　⑴ 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;
　　⑵ 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;
　　⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;
　　⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;
　　⑸ 往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准;
　　⑹ 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;
　　⑺ 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
　　2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度
　　⑴ 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支;
　　⑵ 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
　　3.公司差旅费开支制度
　　⑴ 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;
　　⑵ 公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具;
　　⑶ 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： ① 房租标准： A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日; B、一般职员，房租标准为100元/日。② 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日。
　　⑷、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
　　4.车辆维修费及汽油费管理制度
　　⑴ 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;
　　⑵ 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;
　　⑶ 公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
　　5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度
　　⑴ 公司办公用具由办公室统一采购、管理;
　　⑵ 办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;
　　⑶ 办公室财产台账为财务部附设账册;
　　⑷ 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报;
　　⑸ 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排;
　　⑹ 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。
　　6.行政费用报销制度
　　⑴ 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;
　　⑵ 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;
　　⑶ 应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施;
　　⑷ 凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人;
　　⑸ 支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付;
　　⑹ 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任;
　　⑺ 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。
　　第二章 工程成本管理制度
　　1.公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
　　2.公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。
　　3.工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
　　4.财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
　　⑴ 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划;
　　⑵ 负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。
　　5.工程中间结算程序。
　　⑴ 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签;
　　⑵ 财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。
　　6.工程决算程序。
　　⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签;
　　⑵ 财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准;
　　⑶ 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算;
　　⑷ 房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。
　　第三章 财产管理制度
　　1.公司财产的范围
　　⑴ 公司财产包括固定资产和低值易耗品;
　　⑵ 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;
　　⑶ 凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
　　2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算
　　⑴ 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理;
　　⑵ 公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理;
　　⑶ 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
　　3.财产的购置与调拨
　　⑴ 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购;
　　⑵ 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账;
　　⑶ 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准;
　　⑷ 固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账;
　　⑸ 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
　　4.财产的清查、盘点
　　⑴ 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查;
　　⑵ 各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加;
　　⑶ 财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任;
　　⑷ 凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见;
　　⑸ 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。

[小企业财务管理制度]小企业管理制度

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